อัปเดตค่าลดหย่อนภาษีประจำปี 2025 ที่คุณควรรู้ก่อนยื่นภาษี
บุคคลทั่วไปที่มีรายได้จะต้องมีหน้าที่ยื่นภาษีเป็นประจำในทุก ๆ ปี สำหรับอาชีพพ่อค้าแม่ค้าออนไลน์นอกจากจะต้องยื่นภาษีบุคคลธรรมดาหรือ ภ.ง.ด. 90 แล้ว ก็จำเป็นต้องยื่น ภ.ง.ด.94 หรือภาษีครึ่งปี ซึ่งเป็นการแบ่งจ่ายเงินได้จากการค้าขายออนไลน์ เพื่อไม่ให้พ่อค้าแม่ค้าต้องจ่ายภาษีก้อนใหญ่ทีเดียวนั่นเอง ใครที่มียอดขายเข้ามาเยอะอาจกังวลว่าจะต้องเสียภาษีเยอะ ZORT เลยมาอัปเดตสิทธิลดหย่อนภาษีของปี 2568 ที่จะช่วยให้คุณประหยัดค่าภาษีได้มากขึ้น มาดูรายละเอียดกันเลย
Highlight & Summary
- สิทธิลดหย่อนภาษีที่ผู้เงินได้จะได้รับทุกคน ได้แก่ ค่าลดหย่อนส่วนตัว คู่สมรส บุตร บิดามารดา ผู้พิการ ค่าฝากครรภ์และทำคลอดบุตร
- สำหรับเงินบริจาคเพื่อสนับสนุนการศึกษา การกีฬา การพัฒนาสังคม และโรงพยาบาลรัฐ สามารถนำไปลดหย่อนได้สูงถึง 2 เท่าของเงินที่จ่ายจริง แต่รวมแล้วต้องไม่เกิน 10% ของเงินได้
ค่าลดหย่อนภาษีส่วนตัวและครอบครัว
สำหรับสิทธิลดหย่อนภาษี 2568 ส่วนตัวและครอบครัว ผู้มีเงินได้จะได้รับค่าลดหย่อนนี้อัตโนมัติ เพราะเป็นสิทธิขั้นพื้นฐาน โดยมีรายละเอียดดังนี้
- ค่าลดหย่อนส่วนตัว 60,000 บาท
- ค่าลดหย่อนคู่สมรส 60,000 บาท
- ค่าลดหย่อนบุตร โดยบุตรชอบด้วยกฎหมายคนแรกสามารถลดหย่อนภาษีได้ 30,000 บาท และหากมีบุตร 2 คนเป็นต้นไปที่เกิดในปี พ.ศ. 2561 สามารถลดหย่อนได้คนละ 60,000 บาท แต่หากครอบครัวไหนมีบุตรบุญธรรมสามารถใช้สิทธิลดหย่อนภาษีได้คนละ 30,000 บาทและไม่เกิน 3 คน
- ค่าลดหย่อนบิดามารดา คนละ 30,000 บาท โดยพ่อแม่ต้องมีอายุครบ 60 ปี ในปีภาษีนั้น ๆ
- ค่าลดหย่อนผู้พิการหรือทุพพลภาพ คนละ 60,000 บาท โดยต้องมีรายได้ทั้งปีไม่เกิน 30,000 บาท
- ค่าฝากครรภ์และทำคลอดบุตร ตามที่จ่ายจริงไม่เกิน 60,000 บาทต่อครั้ง
ค่าลดหย่อนภาษี หมวดประกัน
- เงินประกันสังคม ลดหย่อนได้ตามที่จ่ายจริงไม่เกิน 9,000 บาท
- เบี้ยประกันชีวิตทั่วไปและประกันแบบสะสมทรัพย์ ลดหย่อนภาษีได้ตามที่จ่ายจริง รวมทุกกรมธรรม์แล้วไม่เกิน 100,000 บาท สำหรับของคู่สมรสที่ไม่มีเงินได้ ลดหย่อนได้ตามที่จ่ายจริงแต่ไม่เกิน 10,000 บาท
- เบี้ยประกันสุขภาพบิดามารดา ลดหย่อนตามที่จ่ายจริงได้ไม่เกิน 15,000 บาท โดยพ่อแม่ต้องมีเงินได้ทั้งปีภาษีไม่เกิน 30,000 บาท
- เบี้ยประกันสุขภาพของตนเอง ตามที่จ่ายจริงไม่เกิน 25,000 บาท และเมื่อรวมกับเบี้ยประกันชีวิตทั่วไปแล้วต้องไม่เกิน 100,000 บาท
ค่าลดหย่อนภาษี หมวดเงินออมและกองทุน
- กองทุนสำรองเลี้ยงชีพ ลดหย่อนภาษีได้ตามที่จ่ายจริงแต่ไม่เกิน 15% และเมื่อรวมกับกองทุนอื่น ๆ ต้องไม่เกิน 500,000 บาท
- กองทุน RMF ลดหย่อนได้ตามที่จ่ายจริง โดยไม่เกิน 30% ของเงินได้และไม่เกิน 500,000 บาทเมื่อรวมกับกองทุนอื่น ๆ
- กองทุน SSF ลดหย่อนได้ตามที่จ่ายจริง โดยไม่เกิน 30% ของเงินได้และเมื่อรวมกับกองทุนอื่น ๆ ต้องไม่เกิน 200,000 บาท
- กองทุนบำเหน็จบำนาญราชการ (กบข.) สูงสุด 30% ของเงินได้แต่ไม่เกิน 500,000 บาท
- กองทุนการออมแห่งชาติ (กอช.) ลดหย่อนได้ตามที่จ่ายจริงแต่ไม่เกิน 30,000 บาท
- เงินลงทุนธุรกิจวิสาหกิจเพื่อสังคม (Social Enterprise) ลดหย่อนได้ตามที่จ่ายจริงสูงสุด 100,000 บาท
- กองทุนไทยเพื่อความยั่งยืน (Thai ESG) ตามที่จ่ายจริงไม่เกิน 30% ของเงินได้ที่ต้องเสียภาษีและไม่เกิน 300,000 บาท
- กองทุนไทยเพื่อความยั่งยืนแบบพิเศษ (Thai EXSG) สำหรับปีภาษี 2569 – 2571 ลดหย่อนตามมูลค่าส่วนเกิน 300,000 บาทแต่ไม่เกิน 500,000 บาท
ค่าลดหย่อนภาษี หมวดเงินบริจาค
- เงินบริจาคเพื่อสนับสนุนการศึกษา การกีฬา การพัฒนาสังคม และโรงพยาบาลรัฐ ลดหย่อนได้ 2 เท่าของเงินที่จ่ายจริง แต่ต้องไม่เกิน 10% ของเงินได้หลังหักค่าลดหย่อนอื่น ๆ
- เงินบริจาคทั่วไป ลดหย่อนภาษีได้ตามที่จ่ายจริงแต่ไม่เกิน 10% ของเงินได้หลังหักค่าลดหย่อนอื่น ๆ
- เงินบริจาคพรรคการเมือง ตามที่จ่ายจริงแต่ไม่เกิน 10,000 บาท
ค่าลดหย่อนภาษี กลุ่มกระตุ้นเศรษฐกิจของรัฐบาล
- ค่าลดหย่อน Easy e-Receipt 2.0 (2568) ลดหย่อนได้ตามที่จ่ายจริงไม่เกิน 50,000 บาท
- ค่าลดหย่อนเที่ยวเมืองรอง ลดหย่อนได้ตามที่จ่ายจริงไม่เกิน 15,000 บาท
- ดอกเบี้ยเพื่อซื้อที่อยู่อาศัย ลดหย่อนได้ตามที่จ่ายจริง แต่ต้องไม่เกิน 100,000 บาท
- ค่าสร้างบ้านใหม่ 2567 – 2568 ลดหย่อนได้ 10,000 บาท ต่อจำนวนค่าก่อสร้างที่จ่ายจริงทุก 1 ล้านบาท แต่รวมแล้วไม่เกิน 100,000 บาท
สรุป
สำหรับลิสต์รายละเอียดค่าลดหย่อนภาษีในบทความนี้ ทุกคนสามารถนำเอาไปคำนวณและหักค่าภาษีที่ต้องจ่ายได้ โดย ZORT แนะนำว่าให้คุณอัปเดตข่าวสารเกี่ยวกับภาษีเป็นประจำ เพราะทางรัฐบาลจะมีการออกนโยบายเพื่อช่วยลดหย่อนภาษีอยู่บ่อย ๆ โดยพ่อค้าแม่ค้าออนไลน์ที่ต้องการตรวจสอบสิทธิ์ภาษีล่าสุดและยื่นแบบภาษีในปีต่อ ๆ ไปสามารถเข้าไปที่เว็บไซต์ของกรมสรรพากรได้เลย
สนใจใช้ระบบจัดการร้านค้าครบวงจร
สอบถามข้อมูลเพิ่มเติม
โทร 02-026-6423
Line: @zort
